第二章 合规的起源、发展与演变

自由市场经济强调企业自治，即由企业自行决定其经营管理事务，并参与市场竞争。但绝对的企业自治可能出现负外部性溢出，诱发不正当竞争、环境污染等经济社会问题。一般认为，有效的合规体系能够减少企业违规行为。基于这种假设，监管机关希望通过合理的制度设计，促使企业建立、完善其内部合规体系。这种制度设计包括两个层面：一是如果企业合规体系比较完善，那么监管机关可以减免对企业的处罚；二是监管机关设定“模范”合规体系的标准，据此衡量企业合规体系是否有效。为防范合规风险、减轻违规责任，企业会按照监管机关设定的合规标准进行合规体系建设。监管机关借此将国家意志输入企业自治，“指导”企业进行合规体系建设，抑制企业经营管理过程中负外部性的溢出。

现代企业合规的起源并没有显著的标志性事件。一般认为，合规起源于20世纪前半叶的美国，随着1991年《针对机构实体联邦量刑指南》的出台而系统化和走向成熟。企业合规在美国发展成熟后，伴随着美国跨国公司的全球运营，逐渐被投射到世界上其他国家，对世界范围内的合规发展产生了深远的影响。本章拟从合规在美国的起源与初步发展、合规在美国的成形与完善、美国合规体系的全球化三个阶段，梳理现代合规的演变过程。